根据县委统一部署，2022年3月15日至5月27日，县委第二巡察组对县审计局党组进行了常规巡察。2022年7月22日，县委第二巡察组向县审计局党组反馈了巡察意见。按照有关规定和要求，现将巡察整改进展情况予以公布。

一、组织整改落实情况

县审计局党组始终把做好巡察整改工作作为重大政治任务来抓，持之以恒，高效推进。一是压实整改责任。县审计局党组成立了由局党组书记、局长任组长和局领导班子成员为任副组长的巡察整改工作领导小组，定期召开专题会议研究和调度，解决整改过程中难点问题；局党组书记、局长认真履行整改“第一责任人”责任，多次主持召开专题会议调度巡察反馈问题整改工作，做到即抓统筹，又抓具体；责任领导和责任股室（中心）按照整改方案要求开展整改工作，压紧压实了各自的整改责任。二是细化整改措施。局党组召集各股室针对反馈问题逐一研究，形成了《关于县委第二巡察组巡察县审计局党组反馈意见整改方案》，制定了40项具体整改措施，明确由10个股室（中心）抓好18个具体问题的整改落实，细化了各自的整改任务。三是注重建章立制。坚持全面整改与重点整改统筹结合、“当下改”与“长久立”相结合、抓好巡察整改与当前工作相结合，举一反三、标本兼治，健全制度机制、巩固整改成果，新制定或修订完善规章制度11项，从源头上杜绝问题发生。四是突出整改问效。成立由局党组书记、局长任组长，党组成员、副局长任副组长的巡察整改督查工作领导小组，抽调精干力量，实行全程督办，确保整改工作落地见效。截至目前，县委第二巡察组向县审计局反馈的3个类18个问题，已完成整改16个，基本完成整改1个，还在整改中1个。

二、巡察反馈问题整改进展情况

（一）贯彻落实党的路线方针政策和党中央重大决策部署有差距。

1.践行审计监督主责主业有差距。

（1）编制年度审计项目计划谋划不足。

整改情况：已完成整改，长期坚持。一是科学编制年度审计项目计划。今后将严格按照上级审计机关工作要求，在年度审计项目计划编制工作中，做到了分类详细、全面，每类项目审计都从审计目标、审计重点、组织方式、责任股室、审计时间等方面做了详细部署。二是提高政治站位，充分发挥好审计“利剑”和“尖刀”作用。坚持铁面审计，对各类违纪违法问题敢于亮剑，一查到底。三是推进“三类监督”贯通协同高效。通过改革创新，联合县纪委监委、县巡察办出台了《关于印发<麻阳苗族自治县推进纪检监察监督巡察监督与审计监督贯通协同高效的操作办法（试行）>的通知》（麻纪发﹝2022﹞2号）文件，全面加强纪检监察、巡察、审计“三类监督”相互间的信息沟通、工作联通、成果融通，提高监督的有效性，把监督优势转化为治理效能。四是强化对审计项目摸底。对全县各单位（含二级机构）进行一次梳理、摸排，建立审计对象数据库。每年安排项目计划时，以县委审计委员会和县人民政府批准为准，合理安排年度审计项目计划，每个项目做到明确审计目标重点、组织方式和时间要求，加强审计监督。五是科学编制年度审计计划，推进审计监督全覆盖，提升审计履职水平。细化年度审计方案，并以正式文件印发。

（2）审计重形式轻质量。

整改情况：已完成整改，长期坚持。一是加强业务培训。进一步加强对全局业务人员的业务培训，积极参加审计署、省、市业务培训，定期派人参加省审计厅、市审计局组织的“以审计代训”，不断提高运用大数据分析等先进审计技能和审计方法的能力，不断提高执业人员的业务素质。二是强化绩效考核。将每个审计项目的质量纳入年度绩效考核，与年度评先评优、年度综合绩效奖励挂钩。三是及时进行整改。组织各业务股室，对近年来的审计报告和检查整改报告进行一次回头看，对报告中的有关错误进行修正。

（3）财政资金监督作用发挥不力。

整改情况：已完成整改，长期坚持。一是依法依规进行政府投资审计监督。加强对政府投资竣工决算审计力度，严格依据《麻阳苗族自治县政府投资项目管理办法》（麻政办发〔2021〕22号）文件规定，对政府投资竣工决算、结算审计发现的问题，进行处理处罚或按权责关系移交相关部门处理。二是强化审计整改考核。从现现起将审计整改检查工作纳入年度绩效考核，确保工作履职到位，对虚假整改、拒绝或拖延整改、整改不到位的单位，提请县委审计委员会约谈被审计单位主要负责人，应当追究责任的移交县纪委监委进行责任追究。三是认真开展审计问题整改“回头看”专项检查。

（二）落实全面从严治党主体责任不到位，群众身边腐败和不正之风依然存在

2.对二级机构监督缺位。

整改情况：已完成整改，长期坚持。一是加强政府投资审计项目管理。对于政府投资中心送审额2000万以上的政府投资项目，在出具正式报告之前，必须通过审务会议集体研究通过。二是加强内部管理。对乡镇审计中心和内部审计中心法人代表证书超期限的，已及时组织集中更换。

3.对干部职工日常监督压力传导不够。

整改情况：已完成整改，长期坚持。一是落实“一岗双责”制度。结合开展清廉机关创建活动和省级文明单位创建工作，加强干部队伍管理，坚持廉政谈心谈话制度和开展廉政家访活动，确保干部职工遵纪守法。二是抓好廉政教育。结合身边人身边事及发生在审计系统的典型案例，开展好警示教育，以案促改，提高审计人员廉洁意识，筑牢拒腐防变的思想防线。三是扎实开展“三整顿两提升”干部作风建设专项活动。

4.参加县级工会活动超标准购置服装。

整改情况：已完成整改，超标准费用全部收缴。加强工会财务管理，严格按照上级工会文件要求，开展工会活动，进一步规范账务处理。

5.财务管理欠规范。

整改情况：已完成整改，长期坚持。一是完善财务制度。进一步完善财务管理制度，严格执行财经纪律，明确财务人员责任。二是加强财务管理。提高财务保障水平，加强资金核算，强化预算执行，最大限度提高资金使用效率，促进审计工作高质量发展。三是及时进行整改。将政府投资中心的财务收归局财务统一管理，对违规报销的费用，及时清退。

6.文风不实，形式主义依然存在。

整改情况：已完成整改，长期坚持。一是加强理论学习，培养求真务实的学风和作风，力戒形式主义和官僚主义，发扬求真务实的工作作风。二是严把文件质量关，凡是需向上级报告和以局正式文件印发的材料和文件，必须经分管领导严格审核，起草人和办公室认真校对后，再由主要负责人签发，确保单位发文和收文规范有序。三是严肃文风会见，大力弘扬新文风，尽量少开会，开短会，文件材料短而精，坚决杜绝文件材料抄袭和网上下载。

（三）党建工作虚化弱化边缘化，基层党组织战力堡垒优势不明显

7.党组履行党建主体责任不到位，重业务轻党建。

整改情况：已完成整改，长期坚持。一是认真履行抓党建的政治责任。压实党组书记“第一责任人”责任，落实党组书记抓党建工作责任制，积极开展“双述双评”、“三会一课”和主题党日活动。二是建立党建工作定期检查制度。每季度通过抽查会议记录等方式，对支部开展党内政治落实情况进行督查，对发现的问题限期整改。三是强化问题整改。对标对表问题清单，认真进行整改，严格落实党建工作责任制，积极开展党支部活动，提高基层党组织的凝聚力和战斗力，发挥党支部战斗堡垒作用。

8.关于“审计专业人才结构出现断层，审计专业人员青黄不接”的问题。

整改情况：已完成整改，长期坚持。一是持续优化干部队伍结构。积极向县委和县委审计委员会建议，提拔重用或外调招录与审计专业对口或相关的审计人员，鼓励审计人员考取审计专业职称，提升审计理论和实践水平。二是强化传帮带作用。要求每名高级审计师职称人员重点指导2-3个股室业务，负责培养2名业务专干，实行传帮带，不断提升审计业务素养。三是加强人员培训。每年选派审计人员到省、市参加业务培训，业务股室每月要向市局对口业务科室汇报一次，不断提升业务能力。四是积极引进和招录专业人才，着力解决了当前专业人才结构断层的问题。

9.落实六届县委巡察反馈问题整改不到位。

“财务管理欠规范，部分发票报账签字手续不全，有的无分管领导签字，有的无审核领导签字，有的无经办人签字，甚至无人签字报账发票”问题整改不到位。

整改情况：已完成整改，长期坚持。一是健全财务管理制度，规范财务行为。对“部分发票报账签字手续不全，有的无分管领导签字，有的无审核领导签字，有的无经办人签字，甚至无人签字报账发票”问题，已经进行了整改，补齐了相关手续和资料。二是主动接受监督。在今后的工作中，严格落实“三重一大”和主动向驻本单位纪检监察组报备制度，确保单位财务管理规范有序。

三、继续深化后续整改

目前，整改工作取得了阶段性成效，但距离县委及县委第二巡察组的要求还有一定差距。下一阶段，县审计局党组将不断巩固整改成果，坚决做好巡察“后半篇文章”。一是进一步提高政治站位。深入学习贯彻习近平总书记关于巡察工作的重要讲话精神，坚定不移推动巡察整改持续深化。二是进一步巩固整改成果。坚持整改落实力度不减，继续抓好落实，确保高标准、高质量全面完成整改任务。三是进一步完善长效机制。坚持举一反三，制定和完善一批管长远、治根本的有效制度，构建堵塞漏洞、解决问题的长效机制，促进审计各项工作朝着更高水平提升。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见和建议，请及时向我们反映。联系电话：0745-5823243。　　　　　　　　　　　　　　　　　     

中共麻阳苗族自治县审计局党组

2023年5月11日